Как быть с НДС при получении аванса по импортируемому оборудованию и поставке в разные периоды?
Добрый день!
Хотелось бы узнать как выкрутится в стандартной для НУ и в тоже время сложной ситуации для организации.
Ситуация в следующем: При поставке импортного оборудования, из-за срыва сроков поставки транспортной компанией, у нас получилось, что аванс для покрытия части расходов мы получили во 2 квартале и мы должны оплатить НДС с аванса, а ГТД оформлена в 3 квартале и отгрузка будет тоже в 3 квартале. Возникает вычет в 3 квартале на 1,7 млн.руб.(1,2 с ГТД и 0,5 зачет ранее оплаченного НДС с аванса при отгрузке), а начисления на 1,2 млн. руб. (наценки практически нет, т.к. по факту мы как посредники знакомым помогли с импортом с которым мы плотно работаем). По основной нашей деятельности, т.к. фирма молодая и открыта специально для клиентов работающих на ОСНО(которых очень мало сейчас) обороты на данный момент очень низкие и деньги эти, если не прибегнуть к возмещению (по итогам 3 кв) будут возвращаться 1,5-2 года (основная деятельность и обороты у нас на УСНО). Возмещать, проверка налоговиков и пол года ожидания, тоже ничего приятного. Ранее пытались, на что нам пообещали веселую жизнь и личные "проклятия" налоговой.
Если бы не оплата НДС через таможню, проблемы бы не было, а так мы морозим 500 т.р. на долгий срок.
Вопрос: что можно сделать в данной ситуации, что бы не платить НДС с аванса?
Провести через кассу возврат/приход на стыке расчетных периодов, тоже не можем из-за лимита.
Заранее спасибо!
Хотелось бы узнать как выкрутится в стандартной для НУ и в тоже время сложной ситуации для организации.
Ситуация в следующем: При поставке импортного оборудования, из-за срыва сроков поставки транспортной компанией, у нас получилось, что аванс для покрытия части расходов мы получили во 2 квартале и мы должны оплатить НДС с аванса, а ГТД оформлена в 3 квартале и отгрузка будет тоже в 3 квартале. Возникает вычет в 3 квартале на 1,7 млн.руб.(1,2 с ГТД и 0,5 зачет ранее оплаченного НДС с аванса при отгрузке), а начисления на 1,2 млн. руб. (наценки практически нет, т.к. по факту мы как посредники знакомым помогли с импортом с которым мы плотно работаем). По основной нашей деятельности, т.к. фирма молодая и открыта специально для клиентов работающих на ОСНО(которых очень мало сейчас) обороты на данный момент очень низкие и деньги эти, если не прибегнуть к возмещению (по итогам 3 кв) будут возвращаться 1,5-2 года (основная деятельность и обороты у нас на УСНО). Возмещать, проверка налоговиков и пол года ожидания, тоже ничего приятного. Ранее пытались, на что нам пообещали веселую жизнь и личные "проклятия" налоговой.
Если бы не оплата НДС через таможню, проблемы бы не было, а так мы морозим 500 т.р. на долгий срок.
Вопрос: что можно сделать в данной ситуации, что бы не платить НДС с аванса?
Провести через кассу возврат/приход на стыке расчетных периодов, тоже не можем из-за лимита.
Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый день!
Если не хотите платить НДС с полученного аванса, надо в том же квартале вернуть этот аванс покупателю.
Если этого не сделали, должны нчислить и платить НДС с этого аванса.Цитата: мы как посредники знакомым помогли с импортом с которым мы плотно работаемНе верю я в эту фразу.
Если работаете плотно с импортом, то вопросы возмещения НДС для Вас не долны быть пугающими.
А "помогать" надо без потерь с Вашей стороны...
Успехов! -
То есть вариантов вообще никаких?
По поводу вашего неверенья, мы имеем небольшую маржу (100т.р. вполне норм. вознаграждение за посредничество для знакомых), которая никак не покроет переплаченный НДС.
А через р/с не сделали, т.к. обещали привезти 29.06.18 и мы могли успеть, ждали транспорт до победного. + расчеты в у.е, что тоже осложняло взаиморасчеты.Цитата: А "помогать" надо без потерь с Вашей стороны...Так вышло из-за транспортников. -
Цитата: То есть вариантов вообще никаких?Законных вариантов нет, незаконные мы не рассматриваем.
Успехов! -
Жаль конечно, надеялся, что может не знаю какой-либо вариант.
Спасибо за ответы.
